个人养老金制度将在年内全国推行

我国计划于今年内在全国范围内全面实施个人养老金制度，以应对人口老龄化带来的挑战，同时巩固民众的长期养老储备。该制度自2022年11月25日启动以来，短短数月内已有超过5000万人参与，远超已运行近20年的企业年金覆盖人数。然而，试点过程中也暴露出一些问题，如缴存人员比例低、缴存金额偏低等。

金融机构及业内专家指出，制度全面铺开前，需针对现有问题进行优化。具体措施包括：调整税优政策、提高税前抵扣标准、规范开户流程、丰富产品供应、改善提取条件，并探索构建第二支柱企业年金与第三支柱个人养老金之间的对接机制。

当前，尽管试点地区已有四分之一的人口开户，但实际缴存及投资比例并不理想。数据显示，人均缴存金额仅约2000元，远低于每年12000元的上限。专家分析，制度吸引力不足、参与率待提升是当前养老金融发展面临的关键挑战。其中，“三高”现象（即为获取开户奖励而开户、重复开户以获多次奖励、账户资金缴存后迅速申请退款）与“三低”现象（实际缴存人数比例低、实际缴存金额比例低、实际投资资金比例低）尤为突出。

泰康养老保险股份有限公司总裁薛振斌表示，尽管个人养老金制度启动至今表现良好，但缴存情况仍有较大提升空间。大多数客户虽知晓其为国家政策，但对于账户操作细节却知之甚少，亟需专业指导。

制度设计方面，目前的个人养老金制度主要惠及纳税群体，对低收入者吸引力有限。加之近期资本市场的低迷表现，导致部分投资产品亏损，进一步削弱了制度吸引力。此外，市场上个人养老金产品虽种类繁多，但存在同质化问题，未能凸显相较于普通投资产品的优势。

为提升制度吸引力与参与度，国务院办公厅发布的《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》强调丰富养老金融产品，鼓励金融机构提供养老财务规划、资金管理等服务，同时拓展个人养老金产品种类，推动专属商业养老保险的发展。

泰康养老正积极探索如何吸引更多职场人士参与个人养老金制度，通过开发具备税优及稳健复利优势的产品，设立个人养老金部，深入理解企业及职工需求，借鉴二支柱建设经验，创新三支柱服务模式，以加速企事业单位职工第三支柱体系建设。实践数据显示，该公司个人养老金业务参与者人均缴存金额达到1.02万元，53%的参与者按最高额度1.2万元缴纳，80%选择缴费期限10年以上，成功构建了长期养老资金池。

薛振斌强调，企事业单位在推动个人养老金制度中的组织与引导作用不容忽视。借鉴企业年金和职业年金的成功经验，通过企事业单位的积极参与，可大幅提升个人养老金的推广效率。调查报告显示，超过八成的人倾向于由单位组织推广个人养老金。

专家建议，应借鉴“类受托”模式，强化企事业单位在个人养老金制度中的组织与引导作用，建立统一的企业个人养老金平台，提升职工对个人养老金产品的认知度和政策获得感，从而提高覆盖率。同时，打通第二支柱与第三支柱，允许企业为职工设立个人养老金账户，有条件的企业可提供补贴，无需承担建立年金计划的成本，特别适合灵活就业人员提升养老保障水平。此外，应构建二、三支柱间的对接机制，适应劳动力市场流动性增强的趋势，确保账户转移、税收优惠、投资管理等方面的顺畅衔接。